2025年度湘西民族职业技术学院部门决算

 目 录 

第一部分 湘西民族职业技术学院概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 湘西民族职业技术学院概况 

一、部门职责 

（一）党政办公室负责学院党委和行政的综合协调与服务工作。 

（二）组织部履行学院党的基层组织建设和干部队伍建设职能。 

（三）宣传统战部负责学院宣传、统战工作的组织与管理。 

（四）学生处负责学生的教育和管理工作。 

（五）保卫处负责学院安全保卫工作。 

（六）人事处负责学院人力资源建设、管理与服务工作。 

（七）科技与发展规划处负责学院科学研究管理与社会服务工作。 

（八）教务处负责学院普通教学工作的组织实施与全过程管理工作。 

（九）招生就业处负责学院招生、就业、创业、实习工作。 

（十）计划财务处负责学院财务管理和会计核算工作。 

（十一）审计处负责学院内部审计与监管工作。 

（十二）后勤基建处负责学院后勤管理和服务保障工作。 

（十三）纪检监察室协助学院党委推进全面从严治党、加强党风建设和组织协调反腐败工作。 

（十四）工会负责学院教职工合法权益的维护与保障工作。 

（十五）团委负责学院青年团员的思想政治教育、共青团相关工作。 

（十六）图书馆负责学院图书馆服务工作。 

（十七）成人教育与培训中心负责学院成人高等教育、高等教育自学考试、社会化考试和非学历教育培训的管理与服务。 

（十八）资产与招投标中心负责学院国有资产管理工作。 

（十九）8个教学机构认真贯彻执行党的教育方针，按校院两级管理体制要求组织实施本学院教育教学活动。 

（二十）马克思主义学院负责思想政治理论教学等工作。 

（二十一）公共课部负责根据各专业培养目标和要求，制定公共基础课教学计划，明确阶段目标和实施步骤等。 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘西民族职业技术学院本级内设机构32个包括：党政办公室、组织部、宣传统战部、学生处、保卫处、人事处、科技与发展规划处、教务处、招生就业处、计划财务处、审计处、后勤处、纪检监察室、工会、团委、图书馆、成人教育与培训中心、资产与招投标中心、8个教学机构、马克思主义学院、公共课部。 

（二）决算单位构成 

湘西民族职业技术学院本级2025年部门决算汇总公开单位构成包括：湘西民族职业技术学院本级。 

第二部分 2025年度部门决算表 

第三部分 2025年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2025年度收、支总计43,582.61万元。与上年相比，收、支总计各增加9,332.78万元，增长27.25%。主要原因是本年度教师人数增加，人员经费公用经费增加，增加产教融合实习实训基地建设资金。贯彻落实党政机关习惯过紧日子有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出，进一步优化支出结构，持续压降“三公”经费、办公经费、会议培训等行政开支。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障职业教育等重点支出，体现在有关支出科目中。 

二、收入决算情况说明 

2025年度收入合计43,582.61万元，其中：财政拨款收入28,905.1万元，占66.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6,291.96万元，占14.44%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8,385.55万元，占19.24%。 

三、支出决算情况说明 

2025年度支出合计40,773.12万元，其中：基本支出29,469.12万元，占72.28%；项目支出11,304.01万元，占27.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2025年度财政拨款支出总计28,905.1万元。与上一年度相比增加2,499.78万元，增长9.47%。主要原因是本年度教师人数增加，人员经费公用经费增加，增加产教融合实习实训基地建设资金。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2025年度财政拨款支出24,010.35万元，占本年支出合计的58.89%。与上年相比，财政拨款支出增加2,224.77万元，增长10.21%。主要是因为本年度教师人数增加，人员经费公用经费增加，增加产教融合实习实训基地建设资金。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2025年度财政拨款支出24,010.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出6.4万元，占0.03%；国防支出2.66万元，占0.01%；教育支出19,417.21万元，占80.87%；科学技术支出34.23万元，占0.14%；文化旅游体育与传媒支出43.31万元，占0.18%；社会保障和就业支出2,634.71万元，占10.97%；卫生健康支出687.61万元，占2.86%；住房保障支出1,103.53万元，占4.6%；其他支出80.68万元，占0.34%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2025年度财政拨款支出年初预算数为14,799.35万元，支出决算数为24,010.35万元，完成年初预算的162.24%，其中： 

1.一般公共服务支出（类）知识产权事务（款）知识产权宏观管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为6.4万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加知识产权宏观管理指标。 

2.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.66万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加4月份兵役征集指标。 

3.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为691.58万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2025年秋季学期普通高校国家助学金、2024-2025学年国家励志奖学金。 

4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.68万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标主要用于图书出版费。 

5.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为989.21万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加中职免学费补助资金。 

6.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加指标改革引导资金。 

7.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项） 

年初预算为11,677.25万元，支出决算为17,070.4万元，完成年初预算的146.19%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨高校学生入伍及退役士兵国家资助、国家助学金、生均奖补资金、国家奖学金、教师素质提高中央专项、生均奖补资金、课题经费、创业培训经费、产教融合实习实训基地建设资金等。 

8.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为530.17万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨外聘教师经费、农技特岗生专项、中职奖补资金。 

9.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为131.17万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨州级学科带头人补助。 

10.科学技术支出（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.64万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨州级课题经费。 

11.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.59万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加科技创新项目资金、课题经费。 

12.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为43.31万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2025年度中国非物质文化遗产传承人研修培训费用。 

13.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2025年春节走访慰问困难党员群众。 

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4.13万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加学校离休待遇。 

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,186.3万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加离退休人员离退休补贴增加额。 

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为1,294.33万元，支出决算为1,294.33万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

17.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为61.81万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加校园招聘会、技能大赛经费支出。 

18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为29.1万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加去世退休教职工死亡抚恤金。 

19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.42万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加伤残津贴。 

20.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为56.63万元，支出决算为56.63万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项） 

年初预算为687.61万元，支出决算为687.61万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为1,083.53万元，支出决算为1,103.53万元，完成年初预算的101.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员新增，公积金支出新增。 

23.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为80.68万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加5湘西州文体会展中心改扩建项目。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出18,408.12万元，其中： 

人员经费15,954.35万元，占基本支出的86.67%，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助。

公用经费2,453.77万元，占基本支出的13.33%，主要包括：资本性支出、商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为36万元，支出决算为8.61万元，完成预算的23.92%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出 ，与上年相比减少30.04万元，降低77.72%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，与上年相比减少14.73万元，降低100%，2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为16万元，支出决算为7.6万元，完成预算的47.5%，与上年相比减少9.62万元，降低55.87%。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，公务用车购置费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘西民族职业技术学院更新公务用车0辆。 

公务用车运行维护费支出预算为16万元，支出决算为7.6万元，主要是用于车辆维修费、油费、过路费、保险费支出，完成预算的47.5%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出 ，与上年相比减少9.62万元，降低55.87%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为29辆。 

3、公务接待费支出预算为20万元，支出决算为1.02万元，完成预算的5.1%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出 ，与上年相比减少5.68万元，降低84.78%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，压缩三公经费支出。2025年度共接待来访团组16个、来宾81人次，主要是请补充该处内容发生的接待支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2025年度政府性基金预算财政拨款收入4,894.75万元；年初结转和结余0万元；支出4,894.75万元，其中基本支出0万元，项目支出4,894.75万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4,894.75万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘西民族职业技术学院为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明 

2025年本部门会议费开支6.64万元，召开召开参加第十二届学创杯全国大学生创业综合模拟大赛总决赛会议费、参加学术年会会议费、教师职称评审会等会议，人数380人，内容为第十二届学创杯全国大学生创业综合模拟大赛总决赛会议、参加学术年会会议、教师职称评审会等。开支培训费302.69万元，召开开展新型农业经营和服务主体带头人培训、创业培训、高素质农民培训、教师素质提高培训培训，人数4800人，内容为新型农业经营和服务主体带头人培训、创业培训、高素质农民培训、教师素质提高培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2025年度政府采购支出总额21,156.53万元，其中：政府采购货物支出21,156.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额21,156.53万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额21,156.53万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2025年12月31日，湘西民族职业技术学院共有车辆29辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车29辆，其他用车主要是请补充该处内容；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2025年度整体支出开展绩效自评，涉及项目32个，共涉及资金11304.00万元。其中，一般公共预算项目29个6409.25万元，占一般公共预算支出总额的27%；政府性基金预算项目3个4894.75万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。 

（二）绩效评价结果。 

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数63139.19万元，执行数40773.12万元，完成预算的65%，绩效自评得分92.46分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是1.持续强化党建统领，筑牢办学政治根基。严格落实党委理论学习中心组、“第一议题”、“双周二”政治学习制度，持续深化理论武装，不断提升领导班子政治判断力、政治领悟力、政治执行力。扎实推进 “四强支部” 建设，2个支部分别获评全省高校“党建工作样板支部”、全州 “四强支部”。常态化开展党风廉政教育，持续推进师德师风、违规吃喝、酒驾醉驾、以学谋私等专项整治，强化后勤基建、招标采购重点领域全过程风险管控，学校政治生态与育人环境得到持续净化。2.落实立德树人根本任务，大思政育人体系建设取得新成效。深入实施思政课质量提升行动，推动党的创新理论、中华优秀传统文化融入教育全过程。实施“青马 “100”工程，办好年轻干部专题培训班、青年理论学习小组交流会，持续打造“溶江新声”大思政育人品牌并荣获湖南省青媒奖“年度优秀品牌活动”。承办全州中职学校“文明风采”活动，持续开展“书香校园”建设，培育一批专业特色社团，组织开展多场次志愿服务活动。学生在体育舞蹈、舞龙舞狮、楚怡读书征文、“读懂中国”等多项赛事斩获多项荣誉，德智体美劳全面培养落地见效。3.优化专业布局、推进双高建设，人才培养质量稳步提升，教育教学成绩显著。对标省“两优”改革和省“4×4”、州“1+5+X”产业布局，聚力打造旅游管理、生态农业技术、数字化设计与制造技术3个高水平专业群，构建特色专业办学体系；“双高”建设年度目标任务完成度达90%。持续推进联合本科人才培养，在与吉首大学合作食品科学与工程本科专业基础上，新增湖南农业大学动物科学本科联合培养项目，在校本科生规模达145人。标志性成果持续突破：3本教材入选第二批“十四五”职业教育国家规划教材，实现国家级规划教材零的突破；立项省级课题12项、省级科研平台1个、州级科研平台2个、横向课题14项。成功承办多项国家级、省级职业技能竞赛与行业学术会议。技能竞赛斩获国家级铜奖1项，省级一等奖3项、二等奖7项、三等奖28项。健全就业创业服务体系，大学生创新创业园获批湖南省大学生“众创空间”；毕业生初次就业率接近90%，137人通过专升本升入本科院校，138人取得自考本科文凭，222名学生应征入伍；二是1.实施人才强校战略，师资力量持续增强。出台职称评审、“双师型” 认定、青年骨干教师培养等系列管理制度，顺利实现教师职称校内自主评审，全年评审通过教授4人、副教授11人、讲师23人、助教1人。组建校级教学创新团队9个、科研团队14个、竞赛团队28个，搭建科研平台6个；新增省青年骨干教师2人、省访问学者3人，获批湖南省高校黄大年式教师团队1个，叶水云大师获评“湖南省最美教师”“湖南十大教育新闻人物”等省级荣誉。全年公开招聘32人、柔性引才18人；深入实施 “青蓝工程”，认定初级“双师型”教师221人、中级35人、高级2人，“双师型”教师占比达到70%，教师队伍专业能力持续增强。2.深化产教融合开放办学，产教融合深度拓展。完成湘西现代职业教育集团第二届理事会换届，校企联合新成立湘西州文化旅游产教联合体、湘西非遗文创孵化园、武陵山区融媒体产教协同创新中心，新建6个产业学院。挂牌成立湖南工匠学院湘西分院，新增社区教育示范基地2个、示范性职工培训中心1个、职业技能培训基地3个；开展职业技能等级认定2962人次，累计开展各类培训10000余人次。科技创新与成果转化稳步推进，受理发明专利9项、授权2项、实现专利转化13项。深化与10 所全国高水平职业院校开展校际合作，持续拓宽开放办学渠道。3.推进校园基建与实训升级，育人环境持续改善。完成9个教学院部办学功能布局调整，“一院一楼一品一特”建设初见成效。顺利实施校园道路白改黑、人工湖、教学楼 CD区、中轴广场提质改造；教学实训综合楼、心理健康教育中心、黄金茶与草莓栽培示范园等项目完成验收，家政康养实训基地、学生综合服务中心有序启动。全年投入8000余万元用于教学实训设备更新迭代；配合推进第十三届全国少数民族传统体育运动会主场馆改造，有序推进23 栋国有公房不动产登记，校园基础设施与实训条件大幅改善。4.健全内部治理体系，平安校园建设扎实推进。深化机构人事改革，出台“三定”实施方案，有序开展聘期考核、岗位晋级工作。新出台校院两级管理、职称评审、教学质量提升、平安建设等10余项制度文件，制度建设的“四梁八柱”更加稳固；完成新一届校学术委员会及各院部学术委员会换届，完善校院两级学术治理架构。组织开展未巡先改、多项专项整治及预算执行、经费使用等内部审计，持续防范内控风险。严格落实安全生产、意识形态、保密工作责任制，常态化开展多领域安全隐患排查、专题安全教育，持续夯实校园安全稳定防线。发现的主要问题及原因：一是因受本级财政财力等影响，年初预算编制不完整，欠准确。对于上级财政安排的资金及本级财政当期能否安排尚不确定的资金等未纳入部门年初预算，年初预算不能据实编制，年内预算追加较多。学院年初预算数为21,353.35万元，全年预算数为63,139.19万元，年内预算调整（追加）41,785.84万元，预算调整率为195.69%，项目支出均未纳入年初预算，预算编制的准确性和完整性有待进一步提高；二是对标现代职业教育改革、“双高”建设更高标准仍存在短板弱项：学院品牌实力还不够强，敢闯敢试的改革劲头不足，师资队伍结构仍需优化，产教融合层次不够深入，高层次竞争性成果不多，横向技术服务深度不足、科研成果转化效益有待提升，内部治理精细化水平、服务区域发展综合贡献力仍有较大提升空间。下一步改进措施：一是在编制和审批预算时要根据上年决算及本学院依法履行职能和事业发展的需要以及存量资产情况，结合本学院当年度的事业发展计划、职责和目标任务等，科学合理测算学院年度收入、支出，据实编制预算，有效避免年初预算与实际执行出现较大的偏差，提高预算编制的准确性和全面性，提高预算控制水平；二是坚持问题导向、目标导向、效果导向，落实立德树人根本任务，以 “双高” 建设为引领深耕内涵建设，补短板、强弱项、扬优势，强化师资引育、优化治理体系、深化产教校企协同创新，拓宽技术服务领域、提升成果转化质效，持续拓展社会服务广度深度，推动学院实现更高质量发展。 

（三）评价结果应用情况。 

自评结果：2025 年度绩效自评得分92.46 分，等次为优。各项履职、产出指标大多完成，办学规模、专业建设、产教融合、师资建设、社会培训等任务超额或达标；用人单位满意率 95%，毕业生就业满意率 87%。短板为预算调整率偏高，高层次成果、产教融合深度、科研成果转化还有提升空间。
    支出结构：年度总支出 40773.12 万元。基本支出 29469.12 万元，主要保障人员工资福利、个人补助及学校日常公用运转；项目支出 11304.00 万元，用于教学科研、专项债基建、奖助学金、外聘教师、产教融合实训设备更新等办学重点项目。严格压减三公经费，实际支出 8.61 万元，控制效果较好；本年结余 2809.49 万元已分配完毕，年末无结余。资金来源包含一般公共预算、政府性基金、其他收入。
    资金管理制度建设：建立财务核算、专项资金管理、内控审计、资产管理制度体系，规范预算编制、资金拨付、政府采购、资产配置处置流程，资金支付手续完备，无挤占挪用财政资金问题。
    存在不足：受财力因素影响，年初预算编制不够完整准确，预算调整率高。后续将科学测算收支，提升预算编制质量，强化绩效结果与预算挂钩，完善内部治理，提高财政资金办学效益。

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分 附件 

湘西职院2025年度部门整体支出绩效评价报告.doc

附件1-4职院整体自评表

湘西职院2025年度部门整体支出绩效评价报告